Как нанять работника и не платить налоги?

Добавлено в закладки: 0

Как ИП не платить налоги за сотрудников в году? Этот вопрос волнует многих бизнесменов. При ведении предпринимательской деятельности по закону необходимо платить налоги и обязательные взносы. Производят налоговые и страховые выплаты каждый месяц с момента государственной регистрации хозяйствующего субъекта. Порядок исчисления НДФЛ установлен ст.226 НК РФ. Тогда как страховые взносы в ПФР и ФСС начисляются согласно ФЗ №212-ФЗ.

Налоги на сотрудников

Налоги на сотрудников

Выплаты необходимо правильно рассчитывать. Порядок начисления налога зависит от системы налогообложения, которую использует ИП. Их есть несколько видов.

Налоговой основой выступают следующие элементы:

  • ставка и период;
  • расчет и выплата;
  • объект и база.

Эти показатели влияют на сумму зарплаты работникам, получение дохода, подачу отчета по работе компании. Чтобы рассчитать, сколько необходимо выплачивать взносов, важно знать, какие налоги платит ИП с сотрудниками. Предприниматель оплачивает их за себя и своих работников. При расчете пенсионных отчислений важно учитывать ежегодный доход налогоплательщика. До 300 тыс. руб. формула будет такой: минимальный размер зарплаты × на 12 месяцев × 26%.

Если свыше этой суммы, то страховка увеличится на 1%. На расчет медстраховки размер доходов не влияет. Тогда расчет производится по схеме: минимальный размер зарплаты × 12 месяцев × 5,1%. Бизнесмен оплачивает фиксированные ставки.

На видео: Стандартные налоговые вычеты

Сумма рассчитывается:

  • 22% – пенсионные выплаты;
  • 2,9% – соцстрах;
  • 5,1% – мед страхование.

Как ИП не платить налоги за сотрудников

В целом получается 30%. Как ИП не платить налоги за сотрудников? На основании ст.58 ФЗ №212-ФЗ бизнесмен может воспользоваться льготами и сниженными тарифами по выплатам на сотрудников. На это влияет, чем занимается предприниматель, и на какой он системе налогообложения.

Индивидуальные льготы полагаются:

  • если проходит служба в армии;
  • в отпуске по уходу за ребенком;
  • при уходе за инвалидом;
  • при замужестве с контрактником-военнослужащим, дипломатом.

В остальных случаях обязательно выплачиваются страховые взносы. В году бизнесмен обязан самостоятельно переводить сумму в размере 2610 руб. Это позволит впоследствии рассчитывать на пособие по страховому случаю (нетрудоспособность). Находясь на специальном режиме налогообложения, необходимо вносить средства только в ПФР.

На видео: Налоговая оптимизация: варианты законных методов и схем

Сроки уплаты налогов

Бизнесмен начинает делать отчисления сразу после регистрации. Это можно делать каждый месяц, квартал или раз в год. Многие выбирают оплату каждый квартал, чтобы уменьшить размер единого подоходного налога. Бизнес будет развиваться, если правильно выбрать систему налогообложения.

Предприниматель может выбрать:

  1. УСН.
  2. ЕНВД.
  3. Патент.

Сроки уплаты налогов

Каждый из них оптимизирует налоговую нагрузку, если знать, какие и сколько налогов за сотрудника платит ИП. На УСН доходы предпринимателя могут составлять не более 79 млн руб. Бизнесмен не платит НДФЛ и налог на имущество. Пользоваться этой системой налогообложения можно, при условии, что у ИП работает не более 100 человек.

На патенте предприниматель может иметь в штате не более 15 человек. Доходы ИП не должны превышать 60 млн руб. Действует патентная система один год. При этом можно оформить несколько патентов.

При ПСН бизнесмен делает страховые отчисления в таком размере:

  • 20 % – в ПФР;
  • 0% – в ФСС;
  • 0% – в ФФОМС.

Как ИП не платить налоги за сотрудников на ЕНВД? Снизить налог можно, если выплачивать специальные страховые взносы. При занятии сельским хозяйством налог применяется, если размер прибыли составляет более 70% от общего дохода.

Если предприниматель не смог выбрать необходимую систему налогообложения, он работает на ОСН. В этом случае выплачивается НДС и налог на доходы физических лиц. Некоторые бизнесмены объединяют несколько налоговых систем, чтобы применять их для конкретного вида предпринимательской деятельности.

Что делать, если нет сотрудников

Бизнесмен имеет право самостоятельно выбирать, будет он работать на основной или специальной системе налогообложения. Какие налоги платит ИП без сотрудников? Находясь на общем налоговом режиме необходимо уплачивать:

  • 13% НДФЛ;
  • 10 или 18% НДС;
  • налог на имущество физических лиц.

На УСН можно снизить расходы. Имеет значение вид деятельности предпринимателя. Как правило, выбирают режим «Доходы» со ставкой 6%.

Как платит налоги ИП без сотрудников на ЕНВД? Бизнесмен будет оплачивать 15% налога в бюджет с определенной суммы доходов. На ПСН налог не платится. За сам патент необходимо внести 6% от доходов ИП.

В РБ бизнесмен, который не является плательщиком единого налога, уплачивает ФСЗН на основании полученной прибыли. При ее отсутствии не будет и выплат. Если сумма была менее МЗП, то отчисления производятся исходя из фактически полученного дохода на основании НК РБ.

Как уменьшить налог в году

В зависимости от категории сотрудников могут применяться различные вычеты:

  1. Стандартные. Для военнослужащих, участников ВОВ, вычет на детей. Главное условие – годовой доход не должен превышать 350 тыс. руб.
  2. Социальные. Сюда относятся пожертвования, оплата образования, отчисления на накопительную пенсию, вычет на медуслуги из специального перечня утвержденного Правительством России.
  3. Инвестиционные. В них входит доход при продаже ценных бумаг, которые не должен превышать 400 тыс. руб.
  4. Имущественные. На строительство или покупку жилья, проценты по кредитам, вычет от продажи личного недвижимого имущества.
  5. Профессиональные предназначены тем, кто работает по договору ГПХ, получил деньги за произведение науки.

На видео: Процесс получения налогового вычета

Хозяйствующий субъект при уплате налогов должен учитывать несколько факторов:

  • социальное положение сотрудника;
  • личные и семейные обстоятельства.

Налоговый агент действует на основании ст.226 НК РФ. После удержания определенной налоговой суммы ИП переводит ее в бюджет не позднее следующего дня после получения работником зарплаты. Поэтому важно знать, какие выплаты необходимо произвести бизнесмену при наличии сотрудников и без них.

Как нанять продавца и не платить налоги.

⇐ ПредыдущаяСтр 14 из 14

Налоговое законодательство в последнее время «закручивает гайки» предпринимателям все сильнее и сильнее. Особенно это касается найма продавца. Фактически, на поверхности лежит всего два варианта:

1. Взять на работу в магазин продавца, но не оформлять его официально, рискуя заплатить штраф в размере 2000 долларов.

2. Взять продавца на работу и провести официальное трудоустройство согласно законодательству. В этом случае, предприниматель гарантировано избегает штрафных санкций, однако каждый месяц вынужден платить государству более 100 долларов налогов за его содержание. Многим, особенно начинающим магазинам по продаже секонд-хенда, такие расходы не по карману.

Однако существует и такой способ, при котором можно официально оформить продавца … но налоги не платить, или платить, но не все время, а только часть времени. Вопросы о том, как официально нанять продавца и не платитьявляется самым частым вопросом пользователей нашего сайта. На нашем сайте «Практикум бизнеса» описывается система, которая дает возможность избежать налогов за нанятого продавца, но при этом не платить штраф за то, что он не оформлен официально по закону. На самом деле, мы очень плохо знаем свои права и обязанности, а так законодательные акты и постановления, особенно касается это тех аспектов, которые касаются выгоды предпринимателей. Такие моменты работники соответствующих органов довольно таки умело не разглашают. В налоговой инспекции Вам охотно расскажут о всех Ваших обязанностях, но информацию, которая будет касаться Ваших прав умело обойдут стороной. На самом деле, существует большое количество различных возможностей не только уменьшить свои затраты, но и получить деньги от государства. В современном обществе предприниматели считаются самой не защищенной прослойкой населения. Для частных предпринимателей не предусмотрены льготы, и они не могут рассчитывать ни на какую поддержку от государства. На самом деле это совсем не так, и на сайте «Практикум бизнеса» предоставлено много информации, которая может быть использована предпринимателями для того, чтобы максимально обезопасить себя, и при этом не нарушать действующее законодательство.

И так, метод довольно прост. После того, как Вы оформили продавца и о проработал у Вас со всеми оплатами налогов, Вы можете отправить его в неоплачиваемый отпуск. Для этого необходимо, чтобы он написал Вам заявление об отпуске за свой счет. На основании этого заявления, Вы подаете заявление в Пенсионный фонд, в котором указываете причины, по которым продавец уходит в неоплачиваемый отпуск, а также сроки, которыми этот отпуск ограничивается. Отправив продавца в неоплачиваемый отпуск, вы не платите налоги то время, пока он в этом отпуске находится. Если вы отправляете продавца , например, на три месяца, то экономия составит около 300 долларов, если отпуск длится дольше то соответственно и увеличится сумма вашей экономии.

Отчет в Пенсионный фонд за наемного работника сдается в конце месяца , следующего за отчетным. Поэтому о своем намерении отправить продавца в отпуск за свой счет, в Пенсионный фонд вы сообщаете задним числом. В магазине остается договор с продавцом, который подтверждает, что продавец у вас действительно оформлен. В связи с этим, у налоговой проверки и к присутствующему на рабочем месте продавце не возникает. Получается, что и продавец официально работает, и налоги не платится.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *