Проценты за пользование кредитом

Процент – это доходный размер, начисляемый за займ денежных средств. Любая банковская организация при выдаче определенной суммы денежных средств, обязательно сделает это под проценты. Выдача кредитных средств юридическим и физическим лицам под проценты – это основной путь, с помощью которого и происходит пополнение бюджета банковской организации. Многие граждане Российской Федерации в курсе того, что банковским учреждением даются денежные средства в виде ссуды под проценты, но мало кто при этом знает, какими именно правилами руководствуются при их начислении.

Очень часто, беря наличные средства в банковском учреждении либо получая кредитную карту, физическое лицо не в курсе того, сколько именно он должен будет выплатить, а после наступает шоковое состояние от оглашенной суммы.

Поэтому, перед тем как брать кредит, стоит обязательно ознакомиться хотя бы с общей информацией и узнать подробнее о правиле, согласно которому и происходит начисление процентов по кредиту. Далее – подробнее о правилах и нюансах начисления кредитных процентов, которые обязательно стоит тщательно изучить перед тем, как брать на себя кредитные обязательства.

Правила, согласно которым происходит начисление кредитных процентов.

Временной промежуток, за который происходит начисление денежных средств за использование ссуды, именуется периодом начисления процентов. Если он является обычным, их начисление начинает осуществляться с момента выдачи определенной суммы, а завершение производится в день полного погашения кредита. Данный порядок регламентирован фактически всеми заемными организациями.

Начисление кредитных процентов может осуществляться за использование заемщиком денежных банковских средств (если ему есть от этого какая-либо выгода).

Чем больше времени на погашение кредитной задолженности, тем большее количество процентов должно быть выплачено. Большим значением обладает и схема, согласно которой будет производиться расплата за взятые в кредит денежные средства (у каждой схемы есть свои нюансы).

В данный временной период проценты по кредиту начисляются с помощью одной из двух работающих схем: стандартной либо аннуитетной. Нет большой разницы, с помощью какой конкретно проводки должна осуществляться выплата процентов, так как и в первом, и во втором случае в ежемесячный платеж будут входить две основные части — части от суммы основного долга и процентов, начисляемых за использование кредита. Если начисление идет с помощью стандартной схемы, то уменьшается размер основного долга. Следовательно, происходит и уменьшение процентов (то есть, использование такой схемы выгоднее для клиента). При использовании же аннуитетной схемы ситуация становится гораздо более сложной.

Виды стандартной и аннуитетной схем проводок для начисления.

Если денежные средства берутся на длительный временной период, лучше всего прибегать к использованию стандартной схемы, поскольку она считается более выгодной для заемщика. Также она является достаточно простой и прозрачной. Заемщиком ежемесячно осуществляется выплата банковскому учреждению одной строго определенной суммы – постепенно происходит ее уменьшение, а, следовательно, происходит и снижение процентов по кредиту. Таким образом, выходит, что у первого платежа будет самый большой размер, а у последнего – самый небольшой.

Весь тот временной период, в который идет погашение задолженности, происходит выплата одной и той же суммы денежных средств. Распределение процентов при этом подвержено следующему принципу: когда срок выплаты начинается, большей частью ежемесячного платежа являются как раз проценты, а когда срок выплаты заканчивается – большая часть уже идет в счет погашения основного долга. Отличаются эти две проводки прежде всего затратами, понесенными заемщиком. К примеру, если физическим лицом, взявшим в кредит денежные средства, выплачивается сумма, превышающая размер ежемесячной выплаты, то при стандартной схеме излишки должны идти в счет погашения основного долга за следующий месяц. Поэтому появляется шанс досрочного погашения кредита, за счет чего сумма переплаты по кредиту уменьшается.

Если же погашение осуществляется с помощью аннуитетной схемы, банковским учреждением сразу же рассчитывается та сумма, которую заемщик будет вынужден переплатить. После этого сразу идет распределение ее на срок, в который необходимо осуществить возвращение денежных средств.

Если же для проводок применяют дифференцированную схему, в таком случае ежемесячные выплаты становятся все меньше и меньше. Если это аннуитетная система – сумма всегда одинакова. Как говорят потребители, данный принцип очень неудобен, так как у многих есть стремление к досрочному погашению собственного долга, а в данном случае это совсем невыгодно.

По аннуитетной схеме выплата кредита раньше срока также возможна, но при ней банковскими учреждениями не осуществляется пересчет, а сумма, превышающая размер платежа, приводит к погашению основного долга с конца. Таким образом, выходит, что клиент вынужден осуществлять выплату процентов полностью. Это приводит к значительной переплате.

Если схема погашения задолженности стандартная – переплата гораздо более низкая. Преимуществом же аннуитетной схемы может считаться планирование собственных расходов, а также уменьшение ежемесячной суммы выплаты.

Какие бывают банковские комиссии за обслуживание?

Эти банковские сборы также обладают большим значением для кредитных плательщиков. Комиссия берется любым банковским учреждением, и тем, где процентная ставка маленькая, и тем, где процентная ставка высокая. Еще возможен вариант со скрытыми комиссиями по кредиту.

Процентная ставка может указываться банковским учреждением по-разному. Она может быть указана в виде ежедневных, ежемесячных либо годовых процентов. Последний вариант встречается чаще всех остальных.

Если же процентная кредитная ставка указывается за один месяц, декад либо она является ежедневной, то делается такое либо с целью рекламы, либо для того, чтобы кредитную программу было проще понять. Также возможен вариант со скрытием истинного размера реальной годовой процентной ставки.

Ежемесячная комиссия бывает следующих видов

  1. Проценты, на которые влияет ежемесячный платеж. Если размер кредитных процентов указывается за месяц, его настоящий размер выше в 12 раз (он и является годовой процентной ставкой). К примеру, если размер ежемесячного процента по кредиту составляет 2,5%, то размер годового процента будет равен 30%.
  2. Если это стандартная схема погашения кредита, применяется процент от первоначальной суммы.
  3. Начисление комиссионных на остаток задолженности.
  4. Вид ежедневных процентов за кредитное использование. В данной ситуации стоит проявлять особую внимательность, поскольку именно таким образом происходит маскировка реальных огромных процентов. К примеру, если ежедневный процент равняется 0,15%, реальный размер годовых равен 54,7%.
  5. Вариант со скрытым снятием процентов по кредиту. К примеру, обналичивание кредитных средств.

Вопрос льготного периода и наложения штрафных санкций.

В случае оформления кредитной карты, стоит обязательно обратить свое внимание на следующий полезный факт: практически всегда она обладает льготным периодом кредитования. Данный термин может обладать абсолютно различными принципами исчисления у различных видов банковских учреждений. Некоторые банковские учреждения называют этот процесс фактическим отсчетом (к примеру, 45 дней, но обязательно до 15 числа следующего месяца), другие же осуществляют выстраивание данной схемы как раз по календарным дням. Кроме того, огромным значением обладает и факт начисления процентов за снятие денежных средств наличными, в то время как при оплате покупок картой этого не происходит.

В той ситуации, когда заемщик не обладает достаточным количеством денежных средств для погашения всей задолженности, есть вариант с начальным погашением процентной ставки и начислением всех недостающих денежных средств на основной долг. На него же производится начисление всех штрафных санкций и пеней по взятому на себя кредиту. Срок, когда должно быть осуществлено погашение долга по кредиту, обладает строго фиксированной датой в следующем месяце. Таким образом, выходит, что произведение платы в следующем месяце осуществляется использование денежных средств в месяце текущем. В случае внесения платежной суммы заранее, банковская организация засчитывает ее в счет переплаты за предыдущий месяц, либо поступившие денежные средства зачисляются на специальный транзитный счет – а далее осуществляется их списание в момент наступления новой платежной даты (согласно платежному графику заемщика).

Что необходимо знать о подводных камнях кредитования.

Каждым потенциальным заемщиком при подаче заявления в банковское учреждение на выдачу кредита должна быть тщательно изучена вся информация о комиссии, которую придется заплатить за услуги банковского обслуживания, ведь любое банковское учреждение считает это еще одной возможностью дополнительно подзаработать. Любой же клиент будет рад заплатить комиссионный сбор лишь однажды, нежели каждый месяц тратить на него собственные средства весь тот временной период, в который будет осуществляться выплата кредита.

Любой кредит обладает собственными подводными камнями, даже если физическому лицу-клиенту кажется, что он очень выгоден и привлекателен. Довольно часто банковские учреждения пользуются финансовой безграмотностью большинства отечественных нынешних граждан. Бытует такое мнение, что банковскими учреждениями дается предложение гражданам о потребительском кредите, в котором комиссия составляет 10% от стоимости товара. Но о том, что размер процентной ставки по этому предложению равен 40%, банковское учреждение благоразумно просто не говорит. Поэтому любым человеком, пришедшим в банковскую организацию с целью получения кредита, должен быть внимательно изучен договор. Если возникают любые вопросы, стоит обращаться за разъяснениями – прежде чем подписывать этот договор.

Нужна консультация юриста? Пишите или звоните!

Как начисляются проценты по кредиту?

Проценты по кредиту начисляются по формуле с применением ежемесячной или ежедневной процентной ставки. Процентная ставка по потребительскому кредиту (займу) может определяться с применением фиксированной или переменной ставки.

Процентная ставка

Процентная ставка по кредиту относится к существенным условиям кредитного договора. Ее размер и порядок определения, в том числе в зависимости от изменения предусмотренных в кредитном договоре условий, как правило, устанавливается кредитором по соглашению с заемщиком (п. 1 ст. 819 ГК РФ; ч. 1 ст. 29, ч. 2 ст. 30 Закона от 02.12.1990 N 395-1).

Начисление процентов при ежемесячной и ежедневной процентной ставке по кредиту

Сумма процентов (СП) в составе платежа по кредиту в отдельных банках рассчитывается по-разному. Одни банки для ее расчета определяют ежемесячную процентную ставку, другие — ежедневную процентную ставку (более распространенный случай).

В первом случае сумма процентов рассчитывается по формуле:

СП = СКост. x ПС,

где СКост. — остаток задолженности по кредиту, на который начисляются проценты;

ПС — месячная процентная ставка (1/12 годовой процентной ставки, деленная на 100).

Во втором случае сумма процентов рассчитывается по формуле:

СП = СКост. x (П / (год. дн.) x дн.),

где П — годовая процентная ставка, деленная на 100;

год. дн. — количество дней в году (365 или 366 дней);

дн. — количество дней, за которые в текущем периоде начисляются проценты. Если платежи ежемесячные, то значение «дн.» может быть, в зависимости от месяца, от 28 до 31.

Иногда в расчетах величина «год. дн.» независимо от високосного года составляет 365. В отдельных банках данная величина всегда равна 360.

Пример. Расчет процентов по кредиту

1. Остаток задолженности по кредиту — 100 000 руб.

Процентная ставка — 16% годовых.

Расчетный период — с 09.01.2020 по 06.02.2020 (обе даты включительно), то есть количество дней в расчетном периоде — 29.

Расчетная сумма процентов = (16% / 100 / 366 x 29) x 100 000 = 1 267,76 руб.

2. Немного иначе проценты рассчитываются в случае, если расчетный период частично приходится на обычный год, а частично — на високосный.

Остаток задолженности по кредиту — 100 000 руб.

Процентная ставка — 16% годовых.

Расчетный период — с 10.12.2019 по 09.01.2020 (обе даты включительно). В этом случае общее количество дней в расчетном периоде — 31, но 9 из них относятся к високосному году, а 22 — к обычному.

Расчетная сумма процентов = (16% / 100 / 366 x 9) x 100 000 + (16% / 100 / 365 x 22) x 100 000 = 1 357,82 руб.

Начисление процентов при аннуитетном и дифференцированном способах погашения кредита

Согласно условиям договора кредит может погашаться аннуитетными и дифференцированными платежами.

Так, в соответствии с аннуитетным порядком погашения кредита он подлежит возврату путем ежемесячной уплаты заемщиком фиксированной денежной суммы, которая в первую очередь включает полный платеж по процентам, начисляемым на остаток основного долга, а также часть самого кредита, рассчитываемую таким образом, чтобы все ежемесячные платежи были равными.

Дифференцированный способ погашения кредита предполагает уплату платежей, не одинаковых на протяжении срока кредитования, включающих твердую сумму, составляющую часть основного долга, и процентов сверх нее.

В любом случае платеж состоит из двух частей — суммы процентов (СП) и части основного долга (ОД):

АП = СП + ОД.

Вне зависимости от способа погашения кредита проценты начисляются по общей формуле, указанной выше.

Особенности начисления процентов по договору потребительского кредита (займа)

Процентная ставка по договору потребительского кредита (займа) определяется с применением одной из ставок (ч. 1 ст. 9 Закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ):

  • фиксированной ставки;
  • переменной ставки — в зависимости от изменения предусмотренной договором переменной величины.

В случае применения переменной процентной ставки кредитор обязан уведомить заемщика о ее изменении не позднее семи дней с начала того периода кредитования, в течение которого будет применяться измененная ставка (ч. 4 ст. 9 Закона N 353-ФЗ).

При этом законодательством в отношении потребительского кредита (займа) установлено ограничение его полной стоимости (далее — ПСК), что влияет на размер процентной ставки по нему. Так, на момент заключения договора ПСК в процентах годовых не может превышать наименьшую из следующих величин: 365% годовых или среднерыночное значение ПСК, рассчитанное Банком России и применяемое в соответствующем календарном квартале, более чем на 1/3.

Данные ограничения не применяются к договорам без обеспечения, заключенным на срок не более 15 дней, на сумму не более 10 000 руб., при соблюдении определенных условий (ст. 6.2 Закона N 353-ФЗ).

Обратите внимание!

В зависимости от того, начисляются ли согласно договору на сумму потребительского кредита (займа) проценты за период просрочки заемщиком его возврата или уплаты процентов по нему, размер неустойки за такую просрочку не может превышать 20% годовых, если проценты за период просрочки начисляются, или 0,1% от суммы просроченной задолженности за каждый день просрочки, если проценты за период просрочки не начисляются (ч. 21 ст. 5 Закона N 353-ФЗ).

«Электронный журнал «Азбука права», актуально на 04.02.2020

Другие материалы журнала «Азбука права» ищите в системе КонсультантПлюс.

Наиболее популярные материалы «Азбуки права» доступны в мобильном приложении КонсультантПлюс: Студент.

Что такое проценты по кредиту

Процентная ставка — это указанная в процентном выражении сумма, которую клиент банка платит за пользование кредитом. Она рассчитывается на определённый временной период. Так, 15% годовых будут означать, что получатель займа ежегодно будет, помимо основной суммы долга, перечислять банку 15% от неё. Но это не означает, что для вычисления переплаты просто достаточно взять процент и умножить его на количество лет, на которые взят кредит.

Во-первых, есть такое понятие, как полная стоимость кредита (ПСК).

ПСК включает в себя все траты заёмщика, включая комиссии и прочие сборы.

Так, при расчёте полной стоимости ипотеки банк учтёт затраты на оценку квартиры. Эту услугу оказывает сторонняя организация, но без кредитования вы её не заказывали бы, так что эти расходы относятся к ипотеке. При этом если трата предусмотрена законом, а не требованиями банка, в ПСК её не учтут. Например, ОСАГО не попадёт в полную стоимость транспортного кредита.

Полная стоимость кредита должна Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» быть напечатана на первой странице договора крупным шрифтом в прямоугольной рамке. Её указывают в процентах годовых или в денежном выражении.

Именно на ПСК надо обращать внимание, чтобы понять, сколько вы на самом деле заплатите по кредиту. Исключение — кредитная карта. Полная стоимость кредита будет не очень информативной, так как её рассчитывают исходя из всего кредитного лимита, в то время как проценты будут начисляться только на сумму задолженности.

Во-вторых, проценты начисляются не на всю сумму займа, а на оставшуюся задолженность по нему. Но и тут не всё так просто. Есть два вида платежей:

  1. Аннуитетные. Банк складывает суммы финансовых обязательств клиента, включая проценты, и делит на весь срок кредита. В итоге получатель займа ежемесячно платит учреждению одну и ту же сумму. Но структура платежа неодинакова: сначала львиную долю составляют проценты, а ближе к концу срока клиент начинает активно выплачивать основной долг.
  2. Дифференцированные. Сумма основного долга делится на срок кредита, а проценты начисляются ежемесячно. Для потребителя это долгий путь от максимального платежа к минимальному, причём вначале этот платёж будет достаточно высоким. Зато и основной долг выплачивается быстрее.

Что влияет на размер кредитной ставки

Ставка рефинансирования Центробанка

Это та же самая процентная ставка, под которую берут кредиты. Только в данном случае Центробанк даёт взаймы финансовым учреждениям.

Коммерческий банк берёт у ЦБ кредит на год и за это время зарабатывает на займах, которые выдаёт населению. Соответственно, его процентная ставка для клиентов должна быть такой, чтобы и проценты ЦБ вернуть, и заработать.

Сейчас ставка рефинансирования равна ключевой и составляет 7,25% Банк России принял решение сохранить ключевую ставку на уровне 7,25% годовых» годовых.

Платёжеспособность заёмщика

Чем больше рисков, что вы не вернёте кредит, тем менее выгодную ставку вам предложат. Например, проценты обычно выше при получении займов по двум документам, без подтверждения дохода. Сюда же включается наличие или отсутствие залогового имущества, перечисление зарплаты на счёт в банке, согласие на страховку и так далее.

Размер инфляции и срок кредитования

Два связанных между собой параметра: банк намерен заработать на вас не только завтра, но и через 10 лет, если вы берёте заём на этот срок. Поэтому ставка, скорее всего, будет учитывать прогноз инфляции на весь период кредитования.

Как не потерять деньги

Внимательно читайте договор

Закон предусмотрел специальную рамочку, в которую вписывают полную сумму кредита. Игнорировать её — преступная для вашего бюджета халатность. Читайте договор целиком и внимательно, не пропускайте абзацы, даже те, что написаны мелким шрифтом. Не стесняйтесь задавать вопросы менеджеру.

Как только вы подписали договор, вы согласились со всем, что там написано. Поэтому устраните все противоречия, прежде чем поставить автограф в документе.

Не просрочивайте платежи

Поставьте себе напоминалку на телефон, компьютер и микроволновку, обведите красными кружками дни расчёта в календаре. Отметьте, когда эти даты приходятся на выходной, чтобы позаботиться о зачислении платежа заранее. Пунктуальность поможет избежать штрафов и пеней за просрочку. А размер штрафных санкций может быть весьма ощутимым.

Если можете гасить кредит досрочно, гасите

Проценты начисляются на сумму основного долга. Досрочные платежи делают её меньше. Следовательно, чем быстрее вы гасите кредит, тем меньше переплата.

Не берите долгосрочные кредиты в валюте

Процент по валютным кредитам ниже, но доллары или евро должны быть стабильными, чтобы заём получился более дешёвым, чем его рублёвый аналог. Если у вас нет дара ясновидения и безудержного оптимизма, предсказать колебания валюты в долгосрочной перспективе вам будет сложно.

Небольшой заём вы успеете быстро отдать, даже если что-то пойдёт не так. Долгосрочный валютный кредит при падении рубля превратится в непосильную ношу, которая будет вытягивать из вас все деньги на обслуживание себя, то есть на проценты.

Это правило не распространяется на людей с доходом в валюте, вы не зависите от рубля.

Мелочитесь

Внимательно следите за копейками. Это для вас 5 копеек — монета, недостойная даже ножку стола подпирать. Для банка просрочка на эту сумму — основание оштрафовать вас. Повезло ещё, если санкции начисляются в процентах к сумме просрочки. А если в процентах на основной долг?

Выполняйте условия договора

Не зря же вы читали договор, следуйте тому, что в нём написано. Например, если вы забудете продлить страховку, благодаря которой вам предложили выгодные условия по ипотеке, банк может увеличить процентную ставку. И обернуть вспять этот процесс будет сложнее.

Держите связь с банком

Если сотрудник кредитного учреждения пытается с вами связаться, берите трубку и открывайте СМС. Лучше в сотый раз прочитать рекламу, чем пропустить сообщение о просрочке или другую важную информацию.

Разумно используйте кредитку

Гасите долги по кредитной карте в беспроцентный период и не снимайте с неё наличные, так как за это чаще всего берут комиссию.

В наше время очень большой популярностью пользуется услуга кредитования. И это неудивительно. В современном мире очень много возможностей, прогресс не стоит на месте. Появляется огромное количество новшеств и технологий. У людей с каждым днем растут потребности, но возможности для их реализации не увеличиваются с такой же скоростью. Именно поэтому люди все чаще прибегают к услуге кредитования. В чем же ее смысл?

Суть кредитования

Для чего же нужна такая услуга и в чем ее выгода? Кредитование очень популярно в современном мире. В наше время до 90% всех квартир приобретаются именно с помощью этой услуги. Да, люди предпочитают не сразу отдать все деньги за жилье, так как у большинства просто нет такой суммы, а растянуть платежи на несколько лет.

Иными словами, молодым семьям уже не нужно годами копить на квартиру, ютясь в это время с родителями или другими родственниками. Они заселяются в свое жилье и платят за него. Благодаря тому, что есть услуга кредитования, все в плюсе. Банк получает проценты за пользование кредитом, заемщик – собственную квартиру. Также услуга заметно стимулирует развитие экономической и строительной отраслей.

Помимо квартир, люди приобретают в кредит автомобили, технику, мебель и другие вещи. В современной России такая услуга очень развита. Однако этим не стоит злоупотреблять. К сожалению, некоторые люди не хотят добросовестно и добровольно оплачивать кредит. В этом случае банк несет финансовые потери: он не только не получает проценты за пользование кредитом, но и тратит средства на поиски «нерадивого» заемщика. Он вынужден блокировать на своем счету сумму, которую ему должен неплательщик. А значит, что эти деньги не могут участвовать в дальнейшем кругообороте, а соответственно, не могут приносить доход. Такие проблемы банку абсолютно не нужны. Именно поэтому заемщиков очень тщательно отбирают, а с неплательщиками сотрудничать не хотят.

Выгода банка

Вам услуга кредитования нужна для того, чтобы приобрести какой-то предмет, за который вы не можете или не хотите заплатить сразу всю сумму. А в чем выгода банка? Почему он вам выдает денежные средства? Все очень просто. Банк зарабатывает таким образом деньги. Он берет с вас проценты за пользование деньгами – и зачастую сумма эта немаленькая. Возникает закономерный вопрос о том, откуда в таком случае берутся деньги у банка?

Здесь тоже все просто. У некоторых людей есть определенная сумма денег, и они не планируют ее тратить в ближайшее время. Но если она будет просто лежать у них дома в шкафу, то начнет терять свою реальную стоимость из-за инфляции. Чтобы этого не происходило, люди открывают вклад. Тем самым они не просто сохраняют реальную стоимость денег, но и приумножают ее.

Таким образом, банк берет у вкладчиков деньги и выплачивает им проценты. Как правило, они небольшие, немного больше уровня инфляции. Затем банк выдает эти же деньги, но, как правило, процентная ставка уже в два раза выше. То есть он зарабатывает на разнице.

При такой модели в плюсе остаются все. Вкладчики получают проценты от своих сбережений. Заемщики получают деньги именно тогда, когда это им нужно. Ну, а банк получает прибыль.

С выгодами разобрались. Теперь давайте рассмотрим, как банк начисляет проценты за пользование кредитом. Как получается конечная сумма ежемесячного платежа?

Алгоритм начисления процентов за пользование кредитом банка

Для начала давайте разберемся, из чего складывается сумма, которую вы в конечном итоге должны выплатить банку. Она состоит из нескольких частей. Во-первых, это основной долг. То есть вы должны вернуть банку в полном объеме ту сумму, которую вы у него взяли. С этим все понятно. Далее – сумма процентов за пользование кредитом. Для того чтобы ее рассчитать, необходимо знать процентную ставку. Для расчета используется годовая процентная ставка. В настоящее время она рассчитывается автоматически либо программой банка, либо любой программой в интернете, которая считает проценты за кредит.

Допустим, срок кредитования – год. Тогда сумма переплаты меньше, чем сумма, которая получается в результате умножения процентной ставки на размер основного долга и деленная на 100%. Почему так? Здесь нужно использовать сложный метод начисления процентов.

Как это работает? Сумма основного долга каждый месяц уменьшается. Если в первый месяц процент брался со всей суммы задолженности, то во второй месяц – уже с оставшегося долга. Благодаря первому платежу основной долг уменьшился. Соответственно, с каждым разом сумма процентов будет уменьшаться.

Что еще необходимо знать?

Алгоритм, который расписан выше, работает при постоянной процентной ставке. Но она может меняться. В этом случае речь идет о кредите с дифференцированной процентной ставкой. Что это значит?

Это значит, что процентная ставка меняется в зависимости от срока кредитования. То есть какой-то период времени она имеет одно значение, следующий период – другое, третий период – третье значение. Разберем пример. С 1-го по 6-й месяц ставка составляет 40% годовых, с 7-го по 24-й месяц – 30% годовых, а с 25-го месяца по 36-й – 20% годовых. Что мы видим? Процентная ставка снижается с каждым периодом.

Кредит с дифференцированной или постоянной процентной ставкой – какой выбрать?

На что опираться при выборе программы кредитования:

  • процентная ставка – чем меньше, тем лучше;
  • срок кредита;
  • необходимые документы;
  • срок, за который вы хотите погасить кредит;
  • полная стоимость кредита.

Нужно иметь в виду еще одно важное понятие – эффективную процентную ставку. Она включает в себя все платежи на обслуживание кредита, которые были известны на момент договора.

Очень важно при выборе кредита опираться на срок, за который вы хотите закрыть задолженность. При дифференцированном кредите основные проценты берутся в первые месяца. И если вы захотите закрыть задолженность за месяц, вам придется заплатить больше, чем при кредите с постоянной ставкой, ведь сумма процентов в этом случае будет меньше. Производите предварительный расчет процентов за пользование кредитом и сравнивайте полученные суммы. На основании этого принимайте решение!

Коммерческий кредит

Не только физические лица нуждаются в кредите. Нередко одно предприятие предоставляет денежную сумму или товары другому. Такой вид кредита называется коммерческим.

Для чего он нужен? Такой вид кредита способствует непрерывному товарообороту, увеличению количества реализуемой продукции. То есть поставщик реализует свой товар и получает плюсом проценты к общей сумме прибыли, а покупатель получает отсрочку или рассрочку платежа, а также прибыль от продажи.

Проценты по коммерческому кредиту

В банке люди получает кредит под определенные проценты. А как обстоят дела с этим в организациях? Платят ли организации проценты за пользование коммерческим кредитом? Давайте разберемся.

Организации составляют договор, в котором расписывают даты и суммы платежа, а также указывают сумму процентов за предоставление отсрочки/рассрочки. Очень важно понимать, что сумма процентов в данном случае будет меньше, чем если бы покупатель захотел взять кредит на эту же сумму в банке.

Кроме того, в договоре необходимо предусмотреть, какие санкции последуют за несвоевременную или неполную оплату платежа. Это очень важно.

Как отражается коммерческий кредит на бухгалтерских счетах?

Как начисляются проценты за пользование кредитом? Проводки, которые при этом используются, играют важную роль. Это запись в специальном журнале и базе данных о состоянии объектов.

Разберем эти вопросы на примере. Отгрузили покупателю товар на сумму 118 тыс. рублей, включая НДС. Процентная ставка – 15% годовых. Оплата производится тремя равными платежами. Покупная стоимость товара 86,6 тыс. рублей, включая НДС.

Журнал регистрации хозяйственных операций

Наименование операции

Сумма, тыс. руб

Дт

Кт

На момент отгрузки

Выручка от реализации товара

Начислен НДС

Списана покупная стоимость (к учету не берутся издержки обращения)

Оплата НДС в бюджет

На конец месяца

Начислены проценты за пользование кредитом

1,475

Начислен НДС с %

0,225

Оплачен НДС в бюджет

0,225

После окончания квартала на 99-м счету определяется финансовый результат данной операции и подводятся итоги.

Отзывы

Несмотря на все кажущиеся достоинства услуги кредитования, лучше лишний раз подумать, прежде чем брать деньги в долг. Вы должны быть полностью уверены, что сможете выплатить сумму вовремя. Конечно, ситуации бывают разные, и иногда без кредита проблему никак не решить. И если с суммой процентов пользователи еще могут разобраться, то с пеней за просрочку часто возникают проблемы. Клиенты просто не могут понять, почему они вносят деньги, а долг остается таким же. Учитывайте этот момент!

Иногда пеня за просрочку достигает заметных размеров, и банк может составить иск. Однако в некоторых случаях клиентам удавалось уменьшить штраф или вовсе его аннулировать. Но чтобы суд встал на вашу сторону, нужно представить убедительные доказательства (плохое состояние здоровья, тяжелое экономическое положение). Но даже в этом случае вам простят пеню, но тело кредита и проценты вы все равно будете выплачивать.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *